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Demonstrações

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Balanço Patrimonial

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Relatório anual

Em conformidade com a Resolução CGPC nº 23, de 6 de dezembro de 2006, a São Bernardo disponibiliza nesta página os Relatórios Anuais do Plano de Previdência e os Demonstrativos dos Resultados da Avaliação Atuarial - DRAAs.

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	Relatório Anual		D.A
Relatório Anual 2017
Relatório Anual 2016
Relatório Anual 2015
Relatório Anual 2014
Relatório Anual 2013
Relatório Anual 2012

DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO SOCIAL
(em milhares de reais)
Descrição	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
A) PATRIMÔNIO SOCIAL - INÍCIO DO EXERCÍCIO	945.943	945.943	13
1. ADIÇÕES	162.330	184.001	(12)
(+) Contribuições Previdenciais	42.520	42.599	-
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial	112.255	134.921	(17)
(+) Receitas Administrativas	6.414	5.099	26
(+) Resultado Positivo Liquido dos Investimentos - Gestão Administrativa	349	398	(12)
(+) Constituição Fundo de Investimentos	792	984	(20)

2. DESTINAÇÕES	(66.258)	(63.835)	4
(-) Benefícios	(60.694)	(58.658)	3
(-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial	(32)	(4)	(700)
(-) Despesas Administrativas	(5.532)	(5.173)	7

3. ACRÉSCIMO/DECRÉSCIMO NO PATRIMÔNIO SOCIAL (1 + 2)	96.072	120.166	(20)
(+/-) Provisões Matemáticas	86.264	117.885	(27)
(+/-) Superávit Técnico do Exercício	9.142	5.784	58
(+/-) Fundos Previdenciais	(1.357)	(4.811)	(72)
(+/-) Fundos Administrativos	1.231	324	280
(+/-) Fundos dos Investimentos	792	984	(20)

B) PATRIMÔNIO SOCIAL - FINAL DO EXERCÍCIO (A + 3)	1.162.181	1.066.109	9

DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO SÃO BERNARDO
(em milhares de reais)
Descrição	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
A) ATIVO LÍQUIDO - INÍCIO DO EXERCÍCIO	1.042.020	923.162	13
1. ADIÇÕES	161.189	182.619	(12)
(+) Contribuições Previdenciais	48.934	47.698	3
(+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial	112.255	134.921	(17)

2. DESTINAÇÕES	(67.140)	(63.761)	5
(-) Benefícios	(60.694)	(58.658)	3
(-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial	(32)	(4)	700
(-) Custeio Administrativo	(6.414)	(5.099)	26

3. ACRÉSCIMO/DECRÉSCIMO NO ATIVO LÍQUIDO (1 + 2)	94.049	118.858	(21)
(+/-) Provisões Matemáticas	86.264	117.885	(27)
(+/-) Fundos Previdenciais	(1.357)	(4.811)	(72)
(+/-) Superávit Técnico do Exercício	9.142	5.784	58

B) ATIVO LÍQUIDO - FINAL DO EXERCÍCIO (A + 3)	1.136.069	1.042.020	9

C) FUNDOS NÃO PREVIDENCIAIS	2.023	1.308	55
(+/-) Fundos Administrativos	1.231	324	280
(+/-) Fundos dos Investimentos	792	984	(20)

DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO SÃO BERNARDO
em milhares de reais
DESCRIÇÃO	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
1 . Ativos	1.211.882	1.114.071	9
Disponível	79	43	84
Recebível	11.090	9.392	18
Investimento	1.200.713	1.104.636	9
Fundos de Investimentos	1.118.369	1.024.687	9
Investimentos Imobiliários	11.540	11.736	(2)
Depósitos Judiciais / Recursais	70.804	68.213	4

2 . Obrigações	49.701	47.962	4
Operacional	819	831	(1)
Contingencial	48.882	47.131	4

3 . Fundos não Previdenciais	26.112	24.089	8
Fundo Administrativo	4.366	3.135	39
Fundo dos Investimentos	21.746	20.954	4

5 . Ativo Líquido (1-2-3)	1.136.069	1.042.020	9
Provisões Matemáticas	1.094.345	1.008.081	9
Superávit/Déficit Técnico	21.099	11.957	76
Fundos Previdenciais	20.625	21.982	(6)

6 . Apuração do Equilibrio Técnico Ajustado
a) Equilibrio Técnico	21.099	11.957	76
b) (+/-) Ajuste de Precificação	4.771	6.420	(26)
c) (+/-) Equilibrio Técnico Ajustado = (a+b)	25.870	18.377	41

DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - CONSOLIDADA
em milhares de reais
DESCRIÇÃO	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
A) FUNDO ADMINISTRATIVO DO EXERCÍCIO ANTERIOR	3.135	2.811	12
1. CUSTEIO DA GESTÃO ADMINISTRATIVA	6.763	5.497	23
1.1. RECEITAS	6.763	5.497	23
Custeio Administrativo da Gestão Previdencial	6.414	5.099	26
Resultado Positivo dos Investimentos	349	398	(12)

2. DESPESAS ADMINISTRATIVAS	(5.532)	(5.173)	7
2.1. ADMINISTRAÇÃO PREVIDENCIAL	(5.384)	(5.035)	7
2.1.2 Despesas Específicas	(5.384)	(5.035)	7
Pessoal e Encargos	(857)	(803)	7
Treinamentos/Congressos e Seminários	(28)	(26)	8
Viagens e Estadias	(7)	(6)	17
Serviços de Terceiros	(3.878)	(3.728)	4
Depreciações e Amortizações	-	-	0
Outras despesas	-	-	0
2.2. ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS	(148)	(138)	7
2.3. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios	-	-	0
2.3. Outras Despesas	-	-	0

3. Constituição/Reversão de Contigências Administrativas	-	(-)	(-)
4. Reversão de Recursos para o Plano de Beneficios	-	(-)	(-)
5. Resultado Negativo Liquido dos Investimentos	-	(-)	(-)
6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1 - 2)	1.231	324	280
7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6)	1.231	324	280
8. Operações Transitórias	-	-	0
B) FUNDO ADMINISTRATIVO DO EXERCÍCIO ATUAL (A + 7)	4.366	3.135	39

DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA PLANO SÃO BERNARDO
em milhares de reais
DESCRIÇÃO	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
A) FUNDO ADMINISTRATIVO DO EXERCÍCIO ANTERIOR	3.135	2.811	12
1. CUSTEIO DA GESTÃO ADMINISTRATIVA	6.763	5.497	23
1.1. RECEITAS	6.763	5.497	23
Custeio Administrativo da Gestão Previdencial	6.414	5.099	26
Resultado Positivo dos Investimentos	349	398	(12)

2. DESPESAS ADMINISTRATIVAS	(5.532)	(5.173)	7
2.1. ADMINISTRAÇÃO PREVIDENCIAL	(5.384)	(5.035)	7
Pessoal e Encargos	(857)	(803)	7
Treinamentos/Congressos e Seminários	(28)	(26)	8
Viagens e Estadias	(7)	(6)	17
Serviços de Terceiros	(3.878)	(3.728)	4
Despesas Gerais	(180)	(136)	(32)
Tributos	(434)	(336)	29
2.2. ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS	(148)	(138)	7
Serviços de Terceiros	(148)	(138)	7

3. Constituição/Reversão de Contigências Administrativas	-	(-)	(-)
4. Reversão de Recursos para o Plano de Beneficios	-	(-)	(-)
5. Resultado Negativo Liquido dos Investimentos	-	(-)	(-)
6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1 - 2)	1.231	324	280
7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6)	1.231	324	280
B) FUNDO ADMINISTRATIVO DO EXERCÍCIO ATUAL (A + 7)	4.366	3.135	39

DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS
em milhares de reais
DESCRIÇÃO	31/12/2017	31/12/2016	Variação %
Provisões Técnicas (1+2+3+4+5)	1.207.516	1.110.936	9
1. Provisões Matemáticas	1.094.345	1.008.081	9
1.1 Benefícios Concedidos	362.357	346.452	5
Contribuição Definida	221.128	196.642	12
Benefício Definido	141.229	149.810	(6)
1.2 Benefícios a Conceder	731.988	661.629	11
Contribuição Definida	726.302	654.081	11
Saldo de Contas - Parcela Patrocinadores/Instituidores	471.402	433.146	9
Saldo de Contas - Parcela Patrocinadores/Instituidores	254.900	220.935	15
Benefício Definido	5.686	7.548	(25)

2. Equilíbrio Técnico	21.099	11.957	76
2.1 Resultados Realizados	21.099	11.957	76
Superávit Técnico Acumulado	21.099	11.957	76
Reserva de Contingência	21.099	11.957	76

3. Fundos	42.371	42.936	(1)
3.1 Fundos Previdenciais	20.625	21.982	(6)
3.2 Fundos dos Investimentos - Gestão Previdencial	21.746	20.954	4

4. Exigível Operacional	819	831	(1)
4.1 Gestão Previdencial	765	831	(8)
4.2. Investimentos - Gestão Previdencial	54	-	100

5. Exigível Contingencial	48.882	47.131	4
5.1. Gestão Previdencial	-	48	(100)
5.2. Investimentos - Gestão Previdencial	48.882	47.083	4

BALANÇO PATRIMONIAL
(em milhares de reais)
Ativo	31/12/2017	31/12/2016
DISPONÍVEL	79	43

REALIZÁVEL	1.217.733	1.119.639
Gestão previdencial (Nota 5)	6.724	6.257
Gestão administrativa (Nota 5)	4.993	4.600
Investimentos (Nota 6)	1.206.016	1.108.782
Fundos de investimentos	1.123.672	1.028.833
Investimentos imobiliários	11.540	11.736
Depósitos Judiciais/Recursais	70.804	68.213

Total do Ativo	1.217.812	1.119.682

Passivo	31/12/2017	31/12/2016
EXIGÍVEL OPERACIONAL (Nota 7)	1.391	1.285
Gestão previdencial	765	831
Gestão administrativa	572	454
Investimentos	54	-

EXIGÍVEL CONTINGENCIAL (Nota 8)	54.240	52.288
Gestão previdencial	-	48
Gestão administrativa	5.358	5.157
Investimentos	48.882	47.083

PATRIMÔNIO SOCIAL	1.162.181	1.066.109
Patrimônio de cobertura do plano	1.115.444	1.020.038
Provisões matemáticas (Nota 9)	1.094.345	1.008.081
Benefícios concedidos	362.357	346.452
Benefícios a conceder	731.988	661.629
Equilibrio técnico (Nota 10)	21.099	11.957
Resultados realizados	21.099	11.957
Superávit técnico acumulado	21.099	11.957
Fundos (Nota 11)	46.737	46.071
Fundos previdenciais	20.625	21.982
Fundos administrativos	4.366	3.135
Fundos investimentos	21.746	20.954

Total do Passivo e Patrimônio Social	1.217.812	1.119.682

As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis.

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Demonstrações Financeiras 2016-2015
Demonstrações Financeiras 2015-2014
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